Príloha č. 2 k zákonu č.
385/1999 Z. z.A. Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s vlastným majetkom
1. Stav majetku
a) cenné papiere,
aa) akcie,
ab) dlhopisy,
ac) iné cenné papiere,
b) účty v bankách,
ba) bežný účet,
bb) termínové účty,
c) iný majetok,
d) záväzky,
e) čistá hodnota majetku.
2. Porovnanie troch posledných rokov v štruktúre skrátenej súvahy a výkazu ziskov a strát podľa stavu ku koncu roka.
3. Údaje o hodnote záväzkov správcovskej spoločnosti z vlastnej činnosti.
4. Údaje o členstve členov predstavenstva, dozornej rady a zamestnancov správcovskej spoločnosti v štatutárnych orgánoch alebo v dozorných radách iných obchodných spoločností alebo o ich účasti na podnikaní iných obchodných spoločností,
5. Informácie o majiteľoch viac ako 5 % podielu na majetku správcovskej spoločnosti.
B. Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom
v podielovom fonde
1. Stav majetku
a) cenné papiere,
aa) akcie,
ab) dlhopisy,
ac) iné cenné papiere,
b) účty v bankách,
ba) bežný účet,
bb) termínové účty,
c) iný majetok,
d) záväzky,
e) čistá hodnota majetku.
2. Počet podielov podielového fondu v obehu.
3. Čistá hodnota podielu.
4. Stav cenných papierov v majetku (zloženie portfólia), pričom ich treba rozčleniť podľa jednotlivých verejných trhov na
a) cenné papiere, s ktorými sa obchoduje na trhu kótovaných cenných papierov burzy cenných papierov,
b) cenné papiere, s ktorými sa obchoduje na vedľajšom trhu burzy cenných papierov,
c) cenné papiere, s ktorými sa obchoduje na registrovanom trhu burzy cenných papierov,
d) cenné papiere, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu s cennými papiermi,
e) ostatné cenné papiere.
Ďalej treba portfólio rozčleniť
a) vzhľadom na investičnú stratégiu správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde (napr. podľa hospodárskych alebo územných hľadísk),
b) podľa percentuálneho podielu na majetku v členení podľa obchodného mena emitenta, druhu cenného papiera, ISIN, treba uviesť jeho podiel na celkovom majetku v podielovom fonde.
5. Údaje o zmenách v stave portfólia počas lehoty pre podávanie správ.
6. Údaje o vývoji majetku v priebehu lehoty pre podávanie správ, ktoré obsahujú
a) výnosy z akcií,
b) výnosy z dlhopisov,
c) výnosy z iných cenných papierov,
d) výnosy z termínových vkladov,
e) kapitálové výnosy,
f) iné výnosy,
g) výdavky na správu,
h) výdavky na depozitára,
i) iné výdavky a poplatky,
j) čistý výnos,
k) výplaty podielov na zisku,
l) znovuinvestované výnosy,
m) zvýšenie alebo zníženie majetku v podielovom fonde a zoznam spoločností, ktoré zapríčinili zníženie majetku v podielovom fonde z titulu zmien kurzov cenných papierov alebo likvidácie spoločnosti,
n) zvýšenie alebo zníženie hodnoty investícií,
o) iné zmeny, ktoré sa dotýkajú majetku alebo záväzkov v podielovom fonde.
7. Porovnanie troch posledných rokov v štruktúre skrátenej súvahy a výkazu ziskov a strát, pričom je nutné osobitne uviesť tieto údaje podľa stavu ku koncu roka:
a) celková čistá hodnota majetku,
b) počet podielov v obehu,
c) čistá hodnota podielu,
d) o počte vydaných podielov a o sume, za ktorú boli vydané,
e) o počte vyplatených podielov a o sume, za ktorú boli vyplatené.
8. Údaje o hodnote záväzkov z činnosti správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde.