558/2002 Z. z. v znení účinnom od 1. 10. 2002 do 14. 2. 2003

558

VYHLÁŠKA

Ministerstva financií Slovenskej republiky

zo 6. augusta 2002,

ktorou sa ustanovuje rozsah, spôsob a termíny predkladania výkazov, hlásení alebo prehľadov z účtovnej evidencie a štatistickej evidencie a ustanovuje obsah, forma, členenie, termíny, spôsob a miesto predkladania výkazov, hlásení a iných správ obchodníka s cennými papiermi a zahraničného obchodníka s cennými papiermi

Ministerstvo financií Slovenskej republiky podľa § 77 ods. 6 a 7 zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) (ďalej len „zákon") ustanovuje:

§ 1

(1)

Obchodník s cennými papiermi a zahraničný obchodník s cennými papiermi (ďalej len „obchodník") predkladá podľa § 77 ods. 6 zákona Ministerstvu financií Slovenskej republiky a Úradu pre finančný trh výkazy, hlásenia alebo prehľady z účtovnej evidencie a štatistickej evidencie takto:

Označenie	Názov	Termín predkladania
Súvaha Úč POD 1-01	Súvaha v plnom rozsahu	k 31. marcu do 30. apríla kalendárneho roka a k 30. septembru do 30. októbra kalendárneho roka
Výsledovka Úč POD 2-01	Výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu	k 31. marcu do 30. apríla kalendárneho roka a k 30. septembru do 30. októbra kalendárneho roka
P (OCP) 1-01	Ročný prehľad akcionárov k 31. decembru	do 31. marca nasledujúceho roka
P (OCP) 2-04	Štvrťročný prehľad o poskytovaných investičných službách za ... štvrťrok	do 25 dní po uplynutí kalendárneho štvrťroka
H (OCP) 9-02	Polročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov za ... polrok	do 15 dní po uplynutí kalendárneho polroka
H (OCP) 9-04	Štvrťročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov za ... štvrťrok	do 15 dní po uplynutí kalendárneho štvrťroka
H (OCP) 9-12	Mesačné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov za ...	do 15 dní po uplynutí kalendárneho mesiaca

(2)

Hlásenia o primeranosti vlastných zdrojov podľa odseku 1 sa predkladajú takto:

Mesačné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov predkladá obchodník uvedený v § 54 ods. 11 zákona,

Štvrťročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov predkladá obchodník uvedený v § 54 ods. 12 zákona,

Polročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov predkladá obchodník uvedený v § 54 ods. 13 zákona.

§ 2

(1)

Obchodník podľa § 77 ods. 7 zákona predkladá Úradu pre finančný trh výkazy, hlásenia a iné správy takto:

Označenie	Názov	Termín predkladania
H (OCP) 3-00	Hlásenie o zmenách v pravidlách činnosti	do piatich dní po schválení zmien príslušným orgánom
H (OCP) 4-00	Denné hlásenie o burzových obchodoch a mimoburzových obchodoch	najneskôr nasledujúci pracovný deň
H (OCP) 5-04	Štvrťročné hlásenie o nevybavených sťažnostiach klientov za ... štvrťrok	do 15 dní po uplynutí kalendárneho štvrťroka
H (OCP) 6-01	Ročné hlásenie o skupinách s úzkymi väzbami	do dvoch mesiacov po uplynutí kalendárneho roka
H (OCP) 7-00	Hlásenie o zmenách vo vecných, personálnych a organizačných predpokladoch	bezodkladne po uskutočnení zmeny
H (OCP) 8-04	Štvrťročné hlásenie o konaniach voči ohlasovateľovi za ... štvrťrok	do 15 dní po uplynutí kalendárneho štvrťroka
H (OCP) 10-04	Štvrťročné hlásenie o veľkých majetkových angažovanostiach za ... štvrťrok	do 15 dní po uplynutí kalendárneho štvrťroka
H (OCP) 11-00	Hlásenie o prekročených limitoch veľkej majetkovej angažovanosti	najneskôr nasledujúci pracovný deň po prekročení limitu
H (OCP) 12-04	Štvrťročné hlásenie o neplnení povinností zmluvných strán pri zmluvách o prevodoch cenných papierov alebo zmluvách o pôžičke cenných papierov za ... štvrťrok	do 30 dní po uplynutí kalendárneho štvrťroka
V (OCP) 13-02	Polročný výkaz o poplatkoch účtovaných klientom za ... polrok	do 30 dní po uplynutí kalendárneho polroka

(2)

Mesačné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov a Štvrťročné hlásenie o veľkých majetkových angažovanostiach môže obchodník, ktorý je bankou, nahradiť hláseniami podľa vzoru ustanoveného osobitným predpisom.¹)

§ 3

Výkazy, hlásenia alebo prehľady podľa § 1 a 2 sa predkladajú

písomne, ak ide o Hlásenie o zmenách v pravidlách činnosti, Štvrťročné hlásenie o nevybavených sťažnostiach klientov, Hlásenie o zmenách vo vecných, personálnych a organizačných predpokladoch a Štvrťročné hlásenie o konaniach voči ohlasovateľovi,

písomne a elektronicky, ak ide o Súvahu v plnom rozsahu, Výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu, Štvrťročný prehľad o poskytovaných investičných službách, Ročné hlásenie o skupinách s úzkymi väzbami, Hlásenia o primeranosti vlastných zdrojov, Štvrťročné hlásenie o veľkých majetkových angažovanostiach, Hlásenie o prekročených limitoch veľkej majetkovej angažovanosti a Štvrťročné hlásenie o neplnení povinností zmluvných strán pri zmluvách o prevodoch cenných papierov alebo zmluvách o pôžičke cenných papierov,

elektronicky ostatné výkazy a hlásenia.

§ 4

Vzory výkazov, hlásení alebo prehľadov spolu s vysvetlivkami na ich vyplnenie sú uvedené v prílohách č. 1 až 15.

§ 5

Táto vyhláška nadobúda účinnosť 1. októbra 2002.

František Hajnovič v. r.

Poznámky

Opatrenie Národnej banky Slovenska č. 11/2001 o predkladaní výkazov bankami a pobočkami zahraničných bánk Národnej banke Slovenska. Oznámenie č. 552/2001 Z. z.