34/2003 Z. z. v znení účinnom od 15. 2. 2003 do 31. 12. 2006

VYHLÁŠKA

Ministerstva financií Slovenskej republiky

z 28. januára 2003,

ktorou sa mení a dopĺňa vyhláška Ministerstva financií Slovenskej republiky č. 558/2002 Z. z., ktorou sa ustanovuje rozsah, spôsob a termíny predkladania výkazov, hlásení alebo prehľadov z účtovnej evidencie a štatistickej evidencie a ustanovuje obsah, forma, členenie, termíny, spôsob a miesto predkladania výkazov, hlásení a iných správ obchodníka s cennými papiermi a zahraničného obchodníka s cennými papiermi

Ministerstvo financií Slovenskej republiky podľa § 77 ods. 6 a 7 zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) ustanovuje:

Čl. I

Vyhláška Ministerstva financií Slovenskej republiky č. 558/2002 Z. z., ktorou sa ustanovuje rozsah, spôsob a termíny predkladania výkazov, hlásení alebo prehľadov z účtovnej evidencie a štatistickej evidencie a ustanovuje obsah, forma, členenie, termíny, spôsob a miesto predkladania výkazov, hlásení a iných správ obchodníka s cennými papiermi a zahraničného obchodníka s cennými papiermi sa mení a dopĺňa takto:

§ 1 a 2 znejú:

„§ 1

Obchodník s cennými papiermi a zahraničný obchodník s cennými papiermi (ďalej len „obchodník“) predkladá podľa § 77 ods. 6 zákona Ministerstvu financií Slovenskej republiky a Úradu pre finančný trh výkazy, hlásenia alebo prehľady z účtovnej evidencie a štatistickej evidencie takto:

Označenie	Názov	Termín predkladania
Súvaha Úč B 1-01	Súvaha	k 31. marcu do 30. apríla kalendárneho roka a k 30. septembru do 31. októbra kalendárneho roka
Výsledovka Úč B 2-01	Výkaz ziskov a strát	k 31. marcu do 30. apríla kalendárneho roka a k 30. septembru do 31. októbra kalendárneho roka
P (OCP) 1-01	Ročný prehľad akcionárov k 31. decembru	do 31. marca nasledujúceho roka
P (OCP) 2-04	Štvrťročný prehľad o poskytovaných investičných službách	do 25 dní po uplynutí príslušného kalendárneho štvrťroka

§ 2

(1)

Obchodník predkladá podľa § 77 ods. 7 zákona Úradu pre finančný trh výkazy, hlásenia a iné správy takto:

Označenie	Názov	Termín predkladania
H (OCP) 3-00	Hlásenie o zmenách v pravidlách činnosti	do piatich dní po schválení zmien príslušným orgánom
H (OCP) 4-00	Denné hlásenie o burzových obchodoch a mimoburzových obchodoch	najneskôr nasledujúci pracovný deň
H (OCP) 5-04	Štvrťročné hlásenie o nevybavených sťažnostiach klientov	do 15 dní po uplynutí príslušného kalendárneho štvrťroka
H (OCP) 6-01	Ročné hlásenie o skupinách s úzkymi väzbami	do dvoch mesiacov po uplynutí kalendárneho roka
H (OCP) 7-00	Hlásenie o zmenách vo vecných, personálnych a organizačných predpokladoch	do troch pracovných dní po uskutočnení zmeny
H (OCP) 8-04	Štvrťročné hlásenie o konaniach voči ohlasovateľovi	do 15 dní po uplynutí príslušného kalendárneho štvrťroka
H (OCP) 9-02	Polročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov	do 22 dní po uplynutí príslušného kalendárneho polroka
H (OCP) 9-04	Štvrťročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov	do 22 dní po uplynutí príslušného kalendárneho štvrťroka
H (OCP) 9-12	Mesačné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov	do 22 dní po uplynutí príslušného kalendárneho mesiaca
H (OCP) 10-12	Mesačné hlásenie o veľkých majetkových angažovanostiach	do 22 dní po uplynutí príslušného kalendárneho mesiaca
H (OCP) 12-04	Štvrťročné hlásenie o neplnení povinností zmluvných strán pri zmluvách o prevodoch cenných papierov alebo pri zmluvách o pôžičke cenných papierov	do 30 dní po uplynutí príslušného kalendárneho štvrťroka
V (OCP) 13-02	Polročný výkaz o poplatkoch účtovaných klientom	do 30 dní po uplynutí príslušného kalendárneho polroka

(2)

Mesačné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov, Mesačné hlásenie o veľkých majetkových angažovanostiach, Štvrťročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov a Polročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov podľa odseku 1 sa nepredkladajú, ak ide o obchodníka, ktorý je bankou a predkladá obdobné hlásenia podľa osobitných predpisov¹) a v termínoch podľa osobitných predpisov.²)

(3)

Hlásenia o primeranosti vlastných zdrojov podľa odseku 1 sa predkladajú takto:

Mesačné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov predkladá obchodník uvedený v § 54 ods. 11 zákona,

Štvrťročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov predkladá obchodník uvedený v § 54 ods. 12 zákona,

Polročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov predkladá obchodník uvedený v § 54 ods. 13 zákona.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 1 a 2 znejú:

„1)

§ 32 písm. a) a b) opatrenia Národnej banky Slovenska č. 6/2002 o primeranosti vlastných zdrojov financovania bánk (oznámenie č. 695/2002 Z. z.).

§ 6 ods. 1 opatrenia Národnej banky Slovenska č. 8/2002 o majetkovej angažovanosti bánk (oznámenie č. 697/2002 Z. z.).

§ 34 ods. 3 a 4 opatrenia Národnej banky Slovenska č. 6/2002 (oznámenie č. 695/2002 Z. z.).

§ 6 ods. 3 a 4 opatrenia Národnej banky Slovenska č. 8/2002 (oznámenie č. 697/2002 Z. z.).“.

Za § 2 sa vkladá § 2a, ktorý znie:

„§ 2a

Mesačné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov, Štvrťročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov, Polročné hlásenie o primeranosti vlastných zdrojov, Mesačné hlásenie o veľkých majetkových angažovanostiach a Ročný prehľad akcionárov k 31. decembru sa za pobočku zahraničného obchodníka nepredkladajú.“.

V § 3 písm. b) sa vypúšťajú slová „v plnom rozsahu“ a slová „Štvrťročné hlásenie o veľkých majetkových angažovanostiach“ sa nahrádzajú slovami „Mesačné hlásenie o veľkých majetkových angažovanostiach“.

Príloha č. 2 sa nahrádza prílohou č. 1 k tejto vyhláške.

V prílohe č. 4 poznámke 3 sa na konci bodka nahrádza čiarkou a pripájajú sa tieto slová: „ak bol obchod uzavretý ako mimoburzový, čas uzavretia obchodu sa neuvádza.“.

Prílohy č. 9 až 12 sa nahrádzajú prílohami č. 2 až 5 k tejto vyhláške.

Príloha č. 13 sa vypúšťa.

V prílohe č. 14 sa na konci pripája tento text:

„Vysvetlivky:

Údaje sa uvádzajú len v prípade porušenia povinností alebo neplnenia záväzkov protistrany obchodníka pri zmluvách o prevodoch cenných papierov alebo pri zmluvách o pôžičke cenných papierov.“.

V prílohe č. 15 sa na konci pripája tento text:

„Poznámky:

Uvádzajú sa len poplatky účtované klientom za vykonané investičné služby.“.